Der letzte Wille und das Testament von Paul Newman

Julie Ann Garber ist eine erfahrene Anwältin für Nachlassplanung und Senior Trust Officer in Florida.unser redaktioneller prozess Julie GarberAktualisiert am 29. Januar 2020

Paul Newman wurde 1925 in Shaker Heights, Ohio, geboren und wuchs zu einem der bekanntesten Schauspieler Hollywoods auf. Er spielte in über 60 Filmen mit und gewann einen Oscar für seine Rolle als Fast Eddie Felson im Film 'The Color of Money' von 1986.

Newman war auch Direktor, Rennfahrer, Besitzer eines Autorennteams und Philanthrop. Er hat mitgegründet Newmans Eigene , eine Lebensmittelproduktlinie, die alle Einnahmen nach Steuern an Wohltätigkeitsorganisationen spendet.

Er starb am 26. September 2008 im Alter von 83 Jahren. Der Wert des Nachlasses des verstorbenen Schauspielers wurde auf über 600 Millionen US-Dollar geschätzt, und sein Nachlassplan enthielt ein Testament mit einigen umfassenden Bestimmungen.

Newmans Familie

Newman heiratete 1949 seine erste Frau, Jackie Witte. Sie hatten drei gemeinsame Kinder: Susan, Stephanie Kendall und Scott. Newman ließ sich 1957 von Witt scheiden. Sohn Scott starb 1978 an einer Überdosis Drogen.

Newman heiratete 1958 seine zweite Frau, die Schauspielerin Joanne Woodward. Sie hatten drei Töchter, Elinor „Nell“ Teresa, Melissa „Lissy“ Stewart und Claire „Clea“ Olivia. Newman und Woodward waren zum Zeitpunkt von Newmans Tod an Lungenkrebs im Jahr 2008 noch verheiratet.

Paul Newmans Testament und Erstes Kodizil

Paul Newman unterzeichnete am 11. April 2008 in Westport, Connecticut, sein Testament erster Kodizil des Testaments am 24. Juli 2008. Ein Nachtrag ist eine Ergänzung oder Änderung einer oder mehrerer im Testament enthaltener Bestimmungen.

Die Zeugen des Testaments waren Carolyn Murphy aus Bridgeport, Connecticut, und Charles T. Wright aus West Hartford, Connecticut. Notarin war Judith M. Keppleman.

Die Zeugen des Nachtrags waren Cora Casem aus Queens, New York und Myriam Babel aus Monroe, New York. Keppleman fungierte erneut als Notar .

Newman ernannte Brian Murphy, einen Buchhalter und prominenten Business Manager aus Manhattan Beach, Kalifornien, und Robert H. Forrester, einen leitenden Angestellten der Newman's Own Foundation aus Avon, Connecticut, zu Mitverwaltern seines Nachlasses. Er traf auch Vorkehrungen, dass ein dritter Mitverwalter durch Mehrheitsbeschluss seiner Töchter gewählt werden sollte.

Vermächtnisse und Geldbestimmungen des Testaments und der Kodizilien

Das 15-seitige Testament und das dreiseitige Kodizil enthielten die folgenden Bestimmungen.

• Die Testamentsvollstrecker wurden angewiesen, alle Flugzeuge und Rennwagen zu verkaufen, die Newman zum Zeitpunkt seines Todes besaß. Der Verkaufserlös sollte seinem Nachlass zugeführt werden, der nach allen anderen Vermächtnissen übrigbleibt.
• Alle Newmans Oscars und seine anderen Theaterpreise wurden vermacht Newmans eigene Stiftung . Dazu gehörten sein Oscar als bester Schauspieler für 'Die Farbe des Geldes' sowie zwei Ehren-Oscars, drei Golden Globes, ein Screen Actors Guild Award, ein Cannes Film Festival Award und ein Emmy.
• Sein gesamtes sonstiges materielles persönliches Eigentum, einschließlich Einrichtungsgegenständen, Kunstgegenständen, persönlichen Gegenständen, Musikinstrumenten und anderen Autos, wurden seiner Frau Joanne vermacht.
• Irgendein Schuldscheine zahlbar an Newman von einer seiner Töchter oder Cora Casem, einer der Zeugen seines Nachlasses, sollten jedem Zahler vererbt werden, wenn Joanne Woodward vor ihrem Ehemann verstorben ist. Mit anderen Worten, die Schulden würden erlassen, wenn Joanne zuerst sterben würde.
• Alle Beteiligungen von Newman an den Unternehmen Coleytown Productions, Inc., Aspetuck Productions, Ltd. und Newman Foreman Productions, Inc. sowie an anderen Unternehmen, die Lizenzgebühren, Gewinnbeteiligungen oder Restbeträge als Vergütung für seine Dienste als Schauspieler erhalten haben, waren den Treuhändern des Amended and Restated Newman Living Trust Number One vermacht. Der Trust sollte im Marital Trust B zugunsten seiner Frau Joanne gehalten und verwaltet werden.
• Newman wies außerdem an, dass die Testamentsvollstrecker keine Rechte haben würden, diese Eigentumsanteile zu verkaufen.
• Alle Veröffentlichungs- und geistigen Eigentumsrechte sowie alle Beteiligungen von Newman an Newman's Own, Inc., Salid King, Inc. und No Limit, LLC wurden der Newman's Own Foundation vermacht.
• Newmans April 2008 wird Joanne alle Immobilien 'wo auch immer' überlassen, aber das Kodizil vom Juli 2008 widerrief diesen Teil des Testaments. Es wurde durch einen Abschnitt mit dem Titel „Westport Residential Real Estate“ ersetzt. Diese Bestimmung überließ Joanne nur die Immobilien in Westport, Connecticut.
• Newmans Nachlass wurde den Treuhändern des Amended and Restated Newman Living Trust Number One überlassen.
• Das Testament verleiht den Mitverwaltern besondere Befugnisse in Bezug auf Newmans Publizitäts- und geistige Eigentumsrechte. Sie sollten alle angemessenen Maßnahmen ergreifen, um diese Rechte zu verwalten, zu kontrollieren und zu schützen, einschließlich der Ernennung eines oder mehrerer Berater zum Zweck der Wahrung und des Schutzes dieser Rechte.

Die No-Contest-Klausel

Newmans Testament enthielt auch eine „No-Contest-Klausel“, eine etwas umstrittene Bestimmung, die nicht in allen Staaten anerkannt oder erlaubt ist. Die Klausel besagt effektiv, dass, wenn ein Begünstigter den Inhalt seines Testaments, des Nachlasses oder seines Treuhandvertrags anfechten würde, dieser Begünstigte

'verliere und verliere jegliche Rechte oder Interessen aus meinem Testament, und in einem solchen Fall weise ich an, dass mein Nachlass in jeder Hinsicht so zu verwerten ist, als ob dieser Begünstigte vor mir gestorben wäre.'

Mit anderen Worten, wenn irgendjemand irgendeinen Aspekt seines Nachlassplans vor Gericht anfechte, würde diese Person aus Newmans Testament, Nachlass oder Vertrauen gestrichen und würde nichts erhalten. Eine solche Klausel soll die Begünstigten dazu bringen, zweimal darüber nachzudenken, anzufechten, wenn ihnen der Inhalt eines Nachlassplans nicht gefällt.

Der geänderte und neu formulierte Newman Living Trust Nummer Eins

Eine Suche im Internet bringt keine Kopie von Newmans Treuhandvertrag oder auch nur eine Zusammenfassung seines Inhalts zum Vorschein, aber das ist zu erwarten, denn Treuhandverträge sind nicht öffentlich bekannt. Es blieb daher ein privates Dokument, das zumindest bisher nur den Begünstigten und Treuhändern einsehbar war.

Im Gegensatz dazu wird sein letztes Testament zu einer öffentlichen Gerichtsakte, die jeder lesen kann, und genau das geschah, als es im November 2008 in Fairfield County, Connecticut, als Nachlassgericht eingereicht wurde.

Obwohl Paul Newmans Testament sehr genau war, was mit seinen materiellen Vermögenswerten, Unternehmensinteressen und geistigen Eigentumsrechten geschehen sollte, war es tatsächlich ein übergießen wird das enthüllte keine Details darüber, was mit den immateriellen Vermögenswerten von Newman passieren würde.

Dazu gehören Bargeld, Aktien, Anleihen und andere Anlagen oder andere Immobilien als sein Eigentum in Westport, Connecticut. Es ist davon auszugehen, dass diese Vermögenswerte in seinem Treuhandvertrag gedeckt sind.

Was hat Newman richtig gemacht?

Newmans Nachlassplan war umfassend und gut durchdacht, und wir wissen eines über sein Vertrauen. Es war offensichtlich enthalten AB-Vertrauensplanung weil das Testament dem 'Marital Trust B' bestimmte Vermögenswerte zu Gunsten seiner Frau vermacht ... und das war klug.

Der Bund und Connecticut Erbschaftssteuer Die Ausnahmen betrugen 2008 zum Zeitpunkt von Newmans Tod nur 2 Millionen US-Dollar. Dieser Plan wurde ins Leben gerufen, um die Zahlung der Nachlasssteuern des Bundes und von Connecticut bis nach Joannes Tod zu verschieben. Woodward war 2018 noch am Leben – und die bundesstaatliche Erbschaftsteuerbefreiung ist auf 11,18 Millionen US-Dollar gestiegen.

Das sind 9,18 Millionen US-Dollar mehr, um den Nachlass vor Erbschaftssteuern zu schützen, die nur auf den Saldo des Wertes eines Nachlasses über dem Freibetrag fällig werden.